Steuern in Luxemburg
Hole dir zurück, was du im Voraus gezahlt hast, ziehe ab, was absetzbar ist, und zahle genau das Richtige. Wähle deine Situation, wir bringen dich auf die passende Seite.
In Luxemburg behält dein Arbeitgeber jeden Monat deine Steuer auf Basis deiner fiche de retenue d'impôt (Steuerkarte - das Dokument der ACD, das deinem Arbeitgeber deine Steuerklasse anzeigt) ein. Dieser Abzug ist eine Vorauszahlung: Wenn sich deine Situation im Laufe des Jahres verändert hat (Ankunft im Land, neues Gehalt, zweiter Arbeitgeber), hast du wahrscheinlich zu viel gezahlt. Der décompte annuel (der einfache Lohnsteuerjahresausgleich, Modell 163) erstattet dir diesen Betrag zurück. Je nach deiner Situation nutzt du diesen Ausgleich oder die Steuererklärung: Unser Ratgeber déclaration ou décompte annuel hilft dir bei der Auswahl. Wenn du Grenzgänger bist, kann dir die assimilation fiscale (steuerliche Gleichstellung) dieselben Abzugsmöglichkeiten wie einem Ansässigen eröffnen.
Gültige Regeln für 2026, für die Erklärung deiner Einkünfte von 2025, einzureichen bis spätestens 31. Dezember 2026.
Die wichtigsten Zahlen
- 31. Dezember 2026
- Letzter Tag zur Erklärung deiner Einkünfte von 2025 oder zur Beantragung deines LohnsteuerjahresausgleichsModell 100 oder Modell 163
- 4 500 €
- Höchstbetrag für die Altersvorsorge pro Steuerpflichtigem, ab den Einkünften von 2026 (3 200 € für 2025)Art. 111bis LIR
- 1 344 €
- Bausparabzug pro Person im Haushalt, wenn der jüngste Unterzeichner zwischen 18 und 40 Jahre alt ist (sonst 672 €)Art. 111 LIR
- 90 %
- deiner weltweiten Einkünfte sind in Luxemburg steuerpflichtig: Die Schwelle, um als Grenzgänger wie ein Ansässiger besteuert zu werdenArt. 157ter LIR
Welche Situation trifft am besten auf dich zu?
Hast du vielleicht zu viel gezahlt?
Unterjährige Ankunft, schwankendes Gehalt, mehrere Arbeitgeber nacheinander.
Prüfen, ob es sich lohnt
Steuererklärung oder Lohnsteuerjahresausgleich?
Steuererklärung (Modell 100) oder einfacher Ausgleich (Modell 163): Was auf dich zutrifft.
Überblick verschaffen
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Bausparen, Altersvorsorge, Fahrtkosten, Versicherungen, Spenden.
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Du bist Grenzgänger
Gleichstellung, Homeoffice, was du in deinem Wohnsitzland erklärst.
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4 Ratgeber und 12 Leitfäden, jede Regel anhand offizieller Quellen überprüft.
Deinen Lohnsteuerabzug verstehen
Was von deinem Gehalt abgezogen wird und warum.
Zurückholen, was du im Voraus gezahlt hast
Nichts geschieht automatisch: Du musst deine Rückerstattung selbst beantragen, bis spätestens 31. Dezember des Folgejahres.
Legal weniger zahlen
Ein Steuerabzug bringt dir seinen Betrag multipliziert mit deinem Grenzsteuersatz (dem Steuersatz, der auf die höchste Stufe deines Einkommens angewendet wird) und nicht den gesamten Betrag.
Als Paar
Verheiratet und ansässig: Du bist automatisch in Steuerklasse 2. Verpartnert: Du beantragst die gemeinsame Veranlagung in deiner Steuererklärung.
Wenn du Grenzgänger bist
Dein Gehalt wird in Luxemburg besteuert, standardmäßig jedoch ohne die Abzüge eines Ansässigen.
Termine, die du nicht verpassen solltest
Das luxemburgische Steuerrecht dreht sich um einige wichtige Fristen. Wenn du sie kennst, verpasst du keine Rückerstattung oder Abzugsmöglichkeit.
Die Vergütungsbescheinigung (certificat de rémunération)
Dein Arbeitgeber stellt sie dir zu Beginn des Jahres aus. Sie ist das Grunddokument für alle Schritte bezüglich des vergangenen Jahres.
Die Steuererklärung (Modell 100)
Für deine Einkünfte von 2025 ist sie bis spätestens 31. Dezember 2026 einzureichen.
Der Lohnsteuerjahresausgleich (Modell 163)
Für deine Einkünfte von 2025 muss er ebenfalls bis spätestens 31. Dezember 2026 beantragt werden.
Deine absetzbaren Zahlungen
Altersvorsorge, Bausparen und Versicherungen zählen für das Jahr, in dem du sie bezahlst. Für 2026 zahle sie bis spätestens 31. Dezember 2026 ein.
Die Leitfäden
Alles verstehen, ohne Fachchinesisch
taxx.lu: deine Steuererklärung online in Luxemburg machentaxx.lu ist die bekannteste Plattform für deine Steuererklärung online in Luxemburg. So funktioniert's, so viel kostet es und ob es zu dir passt.
Steuerabzüge in Luxemburg: Wie das Geld wirklich in deine Tasche zurückfließtAbzug oder Erstattung? Wir erklären dir, wie Steuerabzüge in Luxemburg als echte Euros auf deinem Konto landen. Ganz ohne Fachchinesisch.Wie wir dich informieren und unsere Grenzen
Jede Regel und jeder Betrag auf diesen Seiten wird anhand offizieller luxemburgischer Quellen überprüft: die Steuerverwaltung (ACD) (ouvre dans un nouvel onglet), Guichet.lu (ouvre dans un nouvel onglet) und die Gesetzestexte auf Legilux (ouvre dans un nouvel onglet). Wenn eine Regel vom Jahr abhängt, sagen wir dir, von welchem. Wenn ein Text nur ein Entwurf ist, stellen wir ihn als solchen dar.
Eine ehrliche Grenze: Was wir dir hier geben, sind Orientierungshilfen und Schätzungen, keine persönliche Steuerberatung. Für Entscheidungen, die Geld betreffen, bleibt der Rat eines Fachmanns wertvoll. Unsere Simulatoren liefern eine Größenordnung, um zu sehen, ob sich ein Schritt lohnt; sie ersetzen nicht die Berechnung der Verwaltung.
