Als Amerikaner zu Lëtzebuerg: Openthalt, US-Steieren a Bank
Lies du diagonal?
Mir hunn dir d'Ofkierzung virbereet.
Däin Néierloossen, Schrëtt fir Schrëtt
Praktesch Fiche · trigger.lu
Als Amerikaner zu Lëtzebuerg: Openthalt, US-Steieren a Bank
- Wéini
- virun all Demarche fir den Openthalt
- Du brauchs
- datéierten an ënnerschriwwene Kontrakt
- CV
- Diplomer
Detailer
Eng Pai vu mindestens 65.652 € brutto am Joer an en Héichschouldiplom: Du frees d'Europäesch Blo Kaart un. Drënner ass et den Titel „Salarié“. Däi Patron muss dann de Poste bei der ADEM deklaréieren an en Zertifikat kréien, deen him erlaabt, dech anzestellen, wann d'ADEM kee passende Kandidat hei am Land fënnt (vun e puer Aarbechtsdeeg bis zu e puer Wochen).
- Wou
- Washington, New York oder San Francisco, jee no dengem Bundesstaat
- Käschten
- 55 $ (Tarif vun der Ambassade zu Washington)
- Du brauchs
- gültege Pass
- Auszuch aus dem Casier, net méi al wéi 3 Méint
- Aarbechtskontrakt
- Formulaire fir de Visum fir e laangen Openthalt
Detailer
En Amerikaner ass e Bierger vun engem Drëttland: Hie kënnt ouni Visum als Tourist, mee net fir sech néierzeloossen. De Visum D ersetzt déi fréier temporär Autorisatioun fir den Openthalt. Du reechs e selwer an, an eng Demande vu Lëtzebuerg aus ass net zoulässeg. E gëllt 6 Méint. Wann s du schonn an engem anere Land wunns, kanns du en och bei der lëtzebuergescher (oder belscher) Ambassade oder dem Konsulat an deem Land ufroen. D'Detailer stinn an eisem Guide Openthaltstitel an Aarbechtsautorisatioun ausserhalb vun der EU.
- Delai
- 3 Deeg no denger Arrivée
- Du brauchs
- Pass mam Visum D
- Bail, wann s de en hues
Detailer
Ouni legal Adress keen Openthaltstitel.
- Wéini
- sou fréi wéi méiglech
- Wou
- bei engem Generalist zu Lëtzebuerg, duerno en Tuberkulos-Test
- Wéini
- spéitstens 3 Méint ier de Visum D ofleeft
- Käschten
- 80 €, wann d'Demande ugeholl ass
- Du brauchs
- komplett Kopie vum Pass
- Deklaratioun vun der Arrivée
- Beweis vun der Wunneng
Detailer
No der Zousoe gees du bei d'Generaldirektioun fir Immigratioun fir d'Foto an d'Fangerofdréck: Deng Kaart ass eng Woch méi spéit prett.
Dat ass fir dech, wann
- Du d'amerikanesch Nationalitéit an eng Aarbechtsoffer zu Lëtzebuerg hues, oder grad ukomm bass.
- Du eng Green Card hues: Fir den IRS bleifs du och eng „US person“. Fir den Openthalt zielt deng Nationalitéit: Je no Pass kann och fir e kuerzen Openthalt e Visum néideg sinn.
- Däi Partner an deng Kanner mat dir kommen: Si froen och e Visum D un, an der Kategorie „Familljememberen“.
Dat ass net fir dech, wann s du och e Pass vun der Europäescher Unioun (EU) hues: Du léiss dech als Europäer néier, ouni Visum D, mee deng steierlech Flichten an den USA bleiwen déi selwecht. D'Lëtzebuerger Nationalitéit duerch Ofstamung ass en anert Thema, dat mir separat behandelen.
D'Zuelen, déi s du wësse muss
| Element | Wäert | Joer oder Datum |
|---|---|---|
| Openthalt ouni Visum am Schengen-Raum | 90 Deeg op 180 | 2026 |
| Visum D Pflicht fir sech néierzeloossen | Fir all Bierger ausserhalb vun der EU | Zënter dem 1. Oktober 2026 |
| Gëltegkeet vum Visum D | 6 Méint | 2026 |
| Fraise fir de Visum D | 55 $ | Tarif vum 11. Juni 2024 |
| Openthaltstitel | 80 € | 2026 |
| Schwell fir d'Europäesch Blo Kaart | 65.652 € brutto am Joer | Zënter dem 3. Mäerz 2026 |
| Ausschloss vun auslänneschen Akommes (FEIE) | 132.900 $ am Joer | Akommes 2026 |
| FBAR-Schwell | Méi wéi 10.000 $ am Ganzen, zu engem Moment am Joer | 2026 |
| Schwell vum Formulaire 8938 (am Ausland, eleng) | 200.000 $ den 31. Dezember oder 300.000 $ zu engem Moment | 2026 |
| Ëmschreiwe vum Führerschäin | 30 €, bannent engem Joer | 2026 |
Deng US-Steiere lafe weider
D'USA besteieren hir Bierger, egal wou se wunnen. Du reechs also deng federal Steiererklärung (Formulaire 1040) fir all Joer an, an deem däi weltwäit Brutto-Akommes de Seuil fir deng Situatioun erreecht (Publication 54, Akommes, dat duerch d'FEIE ausgeschloss ass, mat gerechent), zousätzlech zu denger Lëtzebuerger Deklaratioun. Fir däi konkreete Fall kuck beim IRS, Pflichten fir Amerikaner am Ausland (ouvre dans un nouvel onglet). Als Resident gëss du och zu Lëtzebuerg op däi weltwäit Akommes besteiert (kuck d'Steierklassen).
Delai: de 15. Abrëll, oder de 15. Juni, wann s du am Ausland wunns. Mee d'Zënsen op d'Steier, déi s du schëlleg bass, lafe vum 15. Abrëll un.
Fir net duebel ze bezuelen, wiels du tëscht zwee Instrumenter:
- dem Steierkredit fir auslännesch Steieren (Formulaire 1116): D'Steier, déi s du zu Lëtzebuerg bezuel hues, reduzéiert deng US-Steier op dat selwecht Akommes;
- dem Ausschloss vun Akommes aus dem Ausland (FEIE, Formulaire 2555): bis zu 132.900 $ Pai ausgeschloss fir 2026.
Net allebéid op dat selwecht Akommes. Déi richteg Wiel hänkt vun denger Situatioun of: Looss se vun engem Steierberoder préiwen, deen allebéid Länner kennt.
D'Konventioun géint d'Duebelbesteierung Lëtzebuerg - USA (1996, geännert 2009) verdeelt d'Recht ze besteieren. Si léisst den USA d'Recht, hir Bierger ze besteieren: Si befreit dech net vun der Deklaratioun.
FBAR a FATCA, einfach erkläert
FBAR: Wann deng Konten ausserhalb vun den USA zu engem Moment am Joer am Ganzen iwwer 10.000 $ ginn, deklaréiers du se beim amerikaneschen Tresor (FinCEN, Formulaire 114). Online, gratis, virum 15. Abrëll, automatesch Verlängerung bis de 15. Oktober. Et ass keng Steier.
FATCA: Dëst amerikanescht Gesetz huet zwou Konsequenzen:
- deng Lëtzebuerger Bank gëtt d'Donnéeë vun denge Konten un d'Lëtzebuerger Steierverwaltung weider, déi se dem IRS schéckt (Accord vum 28. Mäerz 2014);
- du lees denger Deklaratioun de Formulaire 8938 bäi, iwwer de Schwelle vun der Tabell.
Deng Bank zu Lëtzebuerg
Mat FATCA mécht all Kont vun enger „US person“ der Bank Aarbecht. Verschiddener refuséieren dofir Amerikaner, virun allem fir d'Spueren an d'Investissementer.
Fir dech virzebereeden:
- Hal deng amerikanesch Sozialversécherungsnummer (SSN) prett: D'Bank freet dech no engem Formulaire W-9.
- Maach fir d'éischt e Konto courant fir deng Pai op.
- Ier s du en europäeschen Investmentfong keefs, fro no Rot: D'amerikanesch Steierverwaltung behandelt en dacks als „PFIC“, mat engem schwéiere Regime (Formulaire 8621).
Wann s du legal an der EU wunns, gëtt d'Gesetz vum 13. Juni 2017 dir e Recht op e Basis-Kont fir Bezuelungen. Déi grouss Banken, déi d'CSSF, d'Finanzopsiicht, designéiert huet, musse bannent 10 Aarbechtsdeeg äntweren. Bei engem ongerechtfäerdegte Refus kanns du d'CSSF aschalten. Fir de Rescht lies eise Guide Ëm deng Suen zu Lëtzebuerg këmmeren.
Däin amerikanesche Führerschäin
D'USA hunn d'Genfer Konventioun vun 1949 iwwer de Stroossentrafic ënnerschriwwen. Däi Führerschäi kann dofir an e Lëtzebuerger Führerschäin ëmgeschriwwe ginn, ouni Examen fir den Auto (Kategorie B), fir 30 € bei der SNCA (Société nationale de circulation automobile).
Du fiers mat dengem amerikanesche Führerschäin ee Joer laang no dengem Néierloossen. D'Ëmschreiwe gëllt eréischt no mindestens 185 Deeg Residenz, wann s du mindestens 6 Méint an deem Bundesstaat gewunnt hues, deen däi Führerschäin ausgestallt huet. Däi Führerschäin muss nach gülteg sinn: Ass e ofgelaf, muss du den Examen maachen, an als Awunner vu Lëtzebuerg kanns du en net an den USA verlängere loossen.
D'Beispill vun Emily
Emily, 31 Joer, Analystin fir Donnéeën zu Chicago, ënnerschreift am Juni 2026 e Kontrakt an der Stad Lëtzebuerg fir 72.000 € brutto am Joer.
- 72.000 € ass méi wéi 65.652 €: Si zielt op d'Europäesch Blo Kaart.
- Am August reecht si hire Visum D um zoustännege Konsulat an: 55 $.
- Si kënnt den 1. November un, mellt sech den 3. op der Gemeng, mécht déi medezinesch Kontroll a freet hiren Openthaltstitel un: 80 €.
- Den 31. Dezember huet si 11.000 € op hire Lëtzebuerger Konten, also méi wéi 10.000 $: FBAR Pflicht fir 2026, mee kee Formulaire 8938.
- 2027 deklaréiert si an allebéid Länner, mat engem Steierberoder, fir tëscht Steierkredit a FEIE ze wielen.
- Virum 1. November 2027 léisst si hire Führerschäin aus Illinois ëmschreiwen: 30 €.
Déi heefegst Feeler
- Ouni Visum D ukommen, fir et hei ze regléieren: D'Demande ass net zoulässeg, se muss virun der Arrivée agereecht ginn, an den USA oder an deem Land, wou s du wunns.
- Ophalen, beim IRS ze deklaréieren: Wann s du eng Deklaratioun oder de FBAR vergëss, kann dat héich Strofe kaschten.
- Steierkredit a FEIE kombinéieren op dat selwecht Akommes: Dat ass verbueden.
- En europäesche Fong kafen, ouni de PFIC-Regime ze préiwen: D'amerikanesch Steier kann de Rendement opfriessen.
- Vergiessen, däi Führerschäi bannent engem Joer ëmschreiwen ze loossen: Däin amerikanesche Führerschäi gëllt net méi zu Lëtzebuerg, an du muss en theoreteschen a prakteschen Exame packen.
Heefeg gestallt Froen
Jo. Iwwer 90 Deeg brauch een e Visum D, deen an den USA virun der Ofrees ugefrot gëtt. Fir Tourismus vu manner wéi 90 Deeg kee Visum.
Jo, all Joer, op däi weltwäit Akommes. De Steierkredit fir auslännesch Steieren oder de FEIE verhënneren am Prinzip déi duebel Besteierung.
Eng Deklaratioun vun denge Konten am Ausland beim amerikaneschen Tresor, Pflicht iwwer 10.000 $ am Ganzen. Et ass keng Steier.
Wéinst FATCA, dat se verflicht, d'Konte vun „US persons“ ze mellen. Du hues weiderhin d'Recht op e Basis-Kont fir Bezuelungen.
Jo, ee Joer laang. Duerno muss en ëmgeschriwwe ginn (30 €, ouni Exame fir den Auto).