Zousazpensioun zu Lëtzebuerg: Patron, 111bis, Liewensversécherung

Den Zousazregime vun dengem Patron (2. Pilier)

Wat ass dat. En Zousazpensiounsregime (RCP, régime complémentaire de pension) gëtt an engem beruffleche Kader agefouert. E bezilt Prestatiounen bei Pensioun, Doud, Invaliditéit oder als Iwwerliewensleeschtung, zousätzlech zu der sozialer Sécherheet. En anzeféieren ass fräiwëlleg: Net all Salarié huet een (Guichet.lu (ouvre dans un nouvel onglet)). De gesetzleche Kader ass dat geännert Gesetz vum 8. Juni 1999, an d'Inspection générale de la sécurité sociale (IGSS) iwwerwaacht se (IGSS (ouvre dans un nouvel onglet)).

Selbstännegen? Zënter dem 1. Januar 2019 stinn d'Zousazregime och de Selbstännegen op (IGSS (ouvre dans un nouvel onglet)), iwwer Regimmer, déi vun der IGSS zougelooss sinn. Dës Regimmer huelen och d'Rechter vu fréiere Salariéen op, déi net am Regime vun hirem fréiere Patron bleiwe kënnen (Guichet.lu (ouvre dans un nouvel onglet)).

Kucken, wat s du schonn hues. Op dengem private Beräich MyGuichet.lu weist de Service „Pension complémentaire“ dir ënner anerem: d'Patronen, bei deenen s du affiliéiert bass, de Gestionnaire vum Regime, deng Deckungen (Alter, Doud, Invaliditéit), den Datum, vun deem un deng Rechter dir definitiv zoustinn, de Bäitrag, deen am Joer bezuelt gouf, an de Betrag vun dengem Erspuernes. Du brauchs LuxTrust, eng lëtzebuergesch eID-Kaart oder e Mëttel eIDAS aus engem anere Land vun Europa. Et stinn nëmmen d'Donnéeë vun de Joren 2022 an duerno dran, an d'IGSS garantéiert net, datt se exakt sinn: Wann eppes net stëmmt, kontaktéier de Gestionnaire vum Plang (Guichet.lu (ouvre dans un nouvel onglet)).

Wat d'Steieren ugeet. Wann däi Regime perséinlech Bäiträg virgesäit, kanns du se bis zu 1.200 € am Joer vun dengem besteierbaren Akommes ofsetzen. Als Selbstännegen kanns du deng Bäiträg fir d'Pensioun bis zu 20 % vun der Zomm vun denge Nettoakommes ofsetzen (ACD (ouvre dans un nouvel onglet)).

De Kontrakt fir d'Altersvirsuerg 111bis (3. Pilier)

Dat ass e Pensiounsspuerproduit, dat s du selwer opméchs, an deem seng Bezuelunge vun dengem besteierbaren Akommes als Sonnerausgaben ofgesat ginn. Fir ofsetzbar ze sinn, muss de Kontrakt (Guichet.lu (ouvre dans un nouvel onglet)):

• bei enger Versécherungsgesellschaft oder engem Kreditinstitut ofgeschloss ginn, dat zu Lëtzebuerg zougelooss ass, oder an engem anere Staat vun der EU zougelooss ass an d'Recht huet, zu Lëtzebuerg ze schaffen;
• spéitstens den Dag virun dengem 65. Gebuertsdag ofgeschloss ginn, an op d'mannst 10 Joer daueren;
• dat Erspuert am fréiste mat 60 Joer an am spéitste mat 75 Joer ausbezuelen;
• eng virzäiteg Réckbezuelung ausschléissen, ausser bei enger schwéierer Krankheet oder Invaliditéit;
• a Kapital ausbezuelen, als méintlech Rent op Liewenszäit, a Form vun Ophiewungen all Joer, oder an enger Kombinatioun vun dëse Formen.

Eng virzäiteg Ophiewung gëtt zum normale Saz op de ganze Betrag besteiert, deen zréckbezuelt gëtt. De Plaffong fir den Ofzuch ass individuell: All Partner, deen e Kontrakt huet, huet säin eegenen, an e gëllt nëmmen eemol pro Persoun, egal wéi vill Kontrakter et sinn.

Grenzgänger? Du kanns dës Bezuelungen nëmmen ofsetzen, wann s du gewielt hues, wéi e Resident besteiert ze ginn, an du d'Recht dozou hues. Kuck eis Säit iwwer d'steierlech Assimilatioun.

De Plaffong, deen am Moment gëllt, a wéi s du en deklaréiers, stinn an eiser Fiche Altersvirsuerg 111bis. Wéi vill s du wierklech spuers, hänkt vun dengem Steiersaz of: Genee dat rechent eise Simulator aus.

D'Liewensversécherung

Eng Liewensversécherung ka fir zwou Saachen notze: deng Léifsten ofsécheren (e Kapital, dat bezuelt gëtt, wann s du stierfs) a spueren (e Kapital oder eng Rent, wann s du um Enn vum Kontrakt nach liefs). Wat d'Steieren ugeet, zielt d'Administration des contributions directes (ACD) hir Primen zu de Sonnerausgaben (ACD (ouvre dans un nouvel onglet)):

• d'Gesellschaft muss zu Lëtzebuerg zougelooss sinn, oder an engem anere Staat vun der EU zougelooss an do etabléiert sinn;
• e Kontrakt, deen e Kapital garantéiert, wann een um Liewen ass, muss op d'mannst 10 Joer daueren, a seng Primë mussen aktuariell op déi versécherte Persoun berechent sinn;
• dës Primen deelen e Plaffong vun 672 € am Joer mat anere Versécherungen (Doud, Accident, Invaliditéit, Krankheet, Haftflicht) an den Zënse vu perséinleche Kreditter. Dëse Plaffong gëtt ëm dee selwechte Betrag erhéicht fir däin Ehepartner oder Partner, deen zesumme mat dir besteiert gëtt, a fir all Kand, fir dat s du eng Steiermoderatioun kriss.

Oppassen: 672 € ass dat, wat s du vun dengem besteierbaren Akommes ofsetze kanns, net dat, wat s du spuers. Wat s du spuers, hänkt vun dengem Steiersaz of.

111bis oder Liewensversécherung? Et sinn net déi selwecht Reegelen: Den 111bis huet säin eegene Plaffong, dee méi héich ass, mä deng Suen si bis op d'mannst 60 Joer blockéiert. D'Liewensversécherung gëtt am gemeinsame Plaffong ofgesat a kann och en Doudesfall ofdecken. Dat eent schléisst dat anert net aus. Wann s du eng Meenung zu denger Situatioun wëlls, looss dech vun engem Beroder zeréckruffen.

Wéi wielen: d'Froen, déi s du stelle solls

Dengem Patron oder dem Personalbüro, iwwer den Zousazregime:

• Gëtt et e Pensiounsplang, a vu wéini un sinn ech do affiliéiert?
• Wien bezilt wat: d'Firma eleng, oder ech och?
• Wéi eng Deckungen: just d'Pensioun, oder och Doud an Invaliditéit?
• Vu wéini u stinn meng Rechter mir definitiv zou, a wat gëtt aus hinnen, wann ech fortginn?

Dem Beroder, iwwer en 111bis oder eng Liewensversécherung:

• Respektéiert de Kontrakt d'Konditioune fir den Ofzuch (Dauer, Alter vun der Ausbezuelung, Zouloossung)?
• Wéi eng Fraise ginn et, beim Ofschloss an all Joer?
• Wou ginn d'Suen ugeluecht, a wat ass garantéiert?
• Kapital, Rent oder béides um Enn vum Kontrakt?
• Wat geschitt, wann ech ophale mat bezuelen, oder wann ech Lëtzebuerg verloossen?

Fro no den Äntwerte schrëftlech. A vergläich ëmmer op deng eege Situatioun: däi Steiersaz, däin Alter, däin Horizont.

Bei engem Sträit mat engem Versécherer bitt de Commissariat aux assurances (CAA) eng Léisung am Gudden un, gratis. Du muss fir d'éischt beim Versécherer schrëftlech reklaméiert hunn, ouni zefriddestellend Äntwert bannent 90 Deeg, an de CAA am Joer no denger Reklamatioun aschalten (CAA (ouvre dans un nouvel onglet)).